Përpunimi dhe llogaritja e pagave hap pas hapi për fillestarët. Llogaritja e listës së pagave Llogaritja e listës së pagave në 1s 8

Le të shohim udhëzimet e plota hap pas hapi për fillestarët - nga punësimi deri te llogaritja dhe pagesa e pagave në 1C ZUP 8.3 (8.2).

Para së gjithash, para se të paguhen pagat e punonjësve, ato duhet të futen në bazën e të dhënave dhe të gjitha dokumentet e personelit duhet të sillen në përputhje. Në 1C Paga dhe Personeli 3.1 (3.0), këto dokumente ruhen në menunë "Personeli", artikulli "Pranime, transferime, largime nga puna".

Kur punësoni ose transferoni një punonjës, programi duhet të tregojë datën e pranimit, pozicionin, departamentin dhe pagën.

Vendosja e të drejtave të përdoruesit

Për të ruajtur këto dokumente të personelit dhe listën e pagave, përdoruesi duhet të përfshihet në grupet e duhura të aksesit. Ky cilësim duhet të bëhet nën një llogari me të drejta administratori.

Në menynë "Administrimi", zgjidhni "Konfigurimi i përdoruesve dhe të drejtave".

Në këtë rast, përdoruesi "Kontabilist" u përfshi në grupet:

"Oficerët e lartë të personelit"
"Kontabilistë të Lartë".

Zbritjet tatimore

Le të shqyrtojmë një shembull të llogaritjes së listës së pagave në 1C ZUP për një punonjës me një fëmijë nën 18 vjeç. Ky zbritje tatimore është konfiguruar në seksionin "Tatimi mbi të ardhurat" të kartës së punonjësit.

Vendosni një tarifë të re për zbritjen standarde, duke shtuar zbritjen e duhur tatimore.

Llogaritja dhe llogaritja e pagave dhe kontributeve

Është e rëndësishme të mbani mend se hapi i parë është përfshirja e punësimit, transferimet e personelit dhe pushimet nga puna në program. Më pas plotësohen mungesat e punonjësve (leje mjekësore, pushime etj.) dhe jashtë orarit (jashtë orarit). Nëse ka akruale të tjera (ndihmë financiare, leje prindërore, etj.), ato gjithashtu duhet të shtohen në program paraprakisht.

Nëse kjo sekuencë prishet, programi nuk do të jetë në gjendje të llogarisë saktë kontributet dhe taksat.

Tani mund të shkoni direkt në llogaritjen dhe listën e pagave. Në seksionin "Paga", zgjidhni artikullin "Llogaritja e pagave dhe kontributeve" ose një artikull me të njëjtin emër në nënseksionin "Krijo". Në rastin e parë, do të shihni një listë të të gjitha dokumenteve të futura më parë.

Pasi të keni krijuar dokumentin, gjëja e parë që duhet të bëni është të plotësoni muajin e llogaritjes dhe ndarjen. Data është zakonisht dita e fundit e muajit të përllogaritjes. Do të llogarisim automatikisht dokumentin 1C ZUP duke klikuar në butonin "Plotëso". Programi do të zgjedhë të gjithë punonjësit e departamentit të specifikuar që duhet të bëjnë akruale.

Akrualet janë ato që tregoheshin në dokumentet e personelit (punësimi, transferimi i personelit).

Kur klikoni në butonin "Shfaq detajet e llogaritjes", do të shfaqen kolona shtesë, për shembull, koha standarde dhe sa është punuar në të vërtetë. Ju gjithashtu mund të krijoni një fletëpagesë për një punonjës nga ky dokument.

Fletëpagesa tregon të gjitha tarifat dhe zbritjet, si dhe zbritjen e taksave të prezantuara më parë për fëmijët.

Skeda "Përfitimet" shfaq të gjitha përfitimet që paguhen nga Fondi i Sigurimeve Shoqërore (për shembull, leja prindërore deri në 1,5 vjet). Skeda "Zbritjet" pasqyron të gjitha zbritjet për punonjësit, përveç tatimit mbi të ardhurat personale (për shembull, alimentacioni).

Skedat "Tatimi mbi të Ardhurat Personale" dhe "Kontributet" përmbajnë llogaritjet për tatimin mbi të ardhurat personale dhe kontributet e grumbulluara, përkatësisht. Nëse ka marrëveshje për pagesë (për shembull, marrëveshjet GPC), ato do të shfaqen në skedën "Marrëveshjet" me të gjitha të dhënat e nevojshme (nëse cilësimi përkatës është i aktivizuar në program).

Të dhënat në dokumentin “Paga dhe Kontributet” mund të rregullohen manualisht nëse është e nevojshme. Në këtë rast, ato do të shfaqen me shkronja të zeza.

Rillogaritja e dokumenteve të listës së pagave dhe kontributeve

Siç u tha më herët, përpara se të krijoni një dokument për llogaritjen e pagave dhe kontributeve, është e nevojshme të futni në program të dhënat për të gjitha llogaritjet dhe zbritjet e punonjësve. Le të shohim një shembull të krijimit të një dokumenti të tillë më vonë.

Në menynë "Paga", zgjidhni "Puna jashtë orarit". Ky funksionalitet do të jetë i disponueshëm nëse aktivizohet cilësimi i seksionit "Payroll".

Në dokumentin e krijuar, tregoni një ose më shumë punonjës dhe tregoni datat e punës jashtë orarit me numrin e orëve të punës.

Pas postimit të dokumentit “Puna jashtë orarit”, një koment për nevojën për rillogaritje do të shfaqet në listën e pagave dhe llogaritjen e kontributeve të krijuar më parë.

Të gjitha rillogaritjet që duhet të kryhen do të shfaqen në menynë "Paga", nënseksioni "Shërbimi".

Rillogaritjet mund të jenë jo vetëm për akruale, por edhe për zbritje. Ato shfaqen nga punonjësi, duke treguar periudhën e faturimit, dokumentin e llogaritjes që duhet korrigjuar dhe arsyen.

Produkti softuer "Kontabiliteti i Ndërmarrjeve" përmban një nënsistem për llogaritjen dhe pagesën e pagave. Ky sistem karakterizohet nga automatizimi i pjesshëm. Programi nuk llogarit pushimet, pushimet mjekësore dhe llogaritë e tjera, llogaritja e të cilave kryhet në mënyrë komplekse. Prandaj, llogaritja e pagave duke përdorur programin e Kontabilitetit 1C: Enterprise ka kuptim vetëm për ndërmarrjet e vogla me një normë fikse pagash.
Le të shohim procesin e llogaritjes dhe pagimit të pagave në programin 1C: Kontabiliteti i Ndërmarrjeve duke përdorur një shembull specifik.

Shembull

Alisa LLC është e angazhuar në tregtinë me pakicë dhe ka dy divizione: administrim dhe shitje.
Punonjësit e mëposhtëm punojnë në departamentin e administratës:
1. Ivanov Vyacheslav Igorevich
Datëlindja: 01.02.1965
Pozicioni: drejtor
Paga: 40,000 rubla.
2. Petrova Svetlana Pavlovna
Datëlindja: 15.10.1985
Pozicioni: shef i kontabilitetit
Paga: 30,000 rubla.
Zbritjet standarde për fëmijët: 114 dhe 115.
3. Tereshchenkova Inna Viktorovna
Datëlindja: 20.05.1982
Pozicioni: sekretar
Paga: 20000 rubla.
Zbritja standarde për fëmijët: 114.
Shpenzimet për pagat e punonjësve të divizionit të administratës ngarkohen në llogarinë 26.
Punonjësit e mëposhtëm punojnë në divizionin "Sellers":
1. Levchenkova Maria Alekseevna
Datëlindja: 12/08/1965
Pozicioni: shitës
Paga: 15000 rubla.
2. Petrochenkova Marina Aleksandrovna
Datëlindja: 08/07/1986
Pozicioni: shitës
Paga: 15000 rubla.
Shpenzimet për pagat e punonjësve të divizionit të administratës janë përfshirë në llogarinë 20.

Futja e informacionit të punonjësve në program

Në mënyrë që programi të llogarisë saktë listën e pagave të punonjësve, tatimin mbi të ardhurat personale dhe kontributet e sigurimit të detyrueshëm, informacioni i mëposhtëm për punonjësit duhet të plotësohet saktë:
1. Data e pranimit, departamenti, pozicioni.
Data e punësimit, departamenti në të cilin punonjësi është punësuar, si dhe pozicioni i tij tregohen gjatë regjistrimit të punonjësit me dokumentin e personelit "Punësimi".
2. Lloji i llogaritjes dhe norma.
Lloji i llogaritjes është një simbol i përllogaritjes me të cilën do të llogaritet paga e punonjësit. Lloji i llogaritjes, si dhe shuma e kësaj akumulimi, tregohen në dokumentin "Punësimi".
Shuma e llogaritjes së specifikuar gjatë punësimit do të shërbejë si model për llogaritjen e pagave, tatimit mbi të ardhurat personale dhe kontributet e sigurimit. Nëse paga ndryshon më pas, ky fakt duhet të dokumentohet në program me dokumentin “Transferimi i personelit”.
Vëmendje e veçantë duhet t'i kushtohet llojit të llogaritjes. Lloji i llogaritjes zgjidhet nga përdoruesi nga planet e llojeve të llogaritjes "Akrualet e organizatës". Si parazgjedhje, në konfigurimin standard, ky plan i llojeve të llogaritjes përmban një akruale "Paga për ditë". Përdoruesi mund të shtojë tarifa të tjera në përputhje me specifikat e kompanisë.

Çdo akrual i përfshirë në planin e llojeve të llogaritjes është një model për llogaritjen e pagave dhe kontributeve të sigurimit nga ky akrual, i cili përcakton cilësimet e mëposhtme:

reflektim në kontabilitet, d.m.th. një model për korrespondencën e llogarive, përkatësisht llogaritë e kostos në të cilat do të shpërndahen kostot e punës.
Ka kuptim të krijohen modele të ndryshme kontabël për akruale të ndryshme nëse pagat e secilit departament do të ngarkohen në llogarinë e tij të shpenzimeve.
Kështu, për të zgjidhur shembullin e mësipërm, duhet të krijohen dy akruale organizative:
- Administrimi i pagave;
- Shitësit e pagave.
Pagat e punonjësve të çdo departamenti do të llogariten sipas akrualit të tyre të përcaktuar në dokumentin e pranimit. Gjithashtu, çdo akrual duhet të tregojë modelin e vet për reflektim në kontabilitet, në mënyrë që pagat e secilit departament t'i atribuohen një llogarie të veçantë shpenzimesh;
Tatimi mbi të ardhurat personale – kodi i të ardhurave për llogaritjen e tatimit mbi të ardhurat personale;
primet e sigurimit – procedura për llogaritjen e primeve të sigurimit nga shuma e kësaj akruale.

3. Data e lindjes së punonjësit.
Data e lindjes tregohet në kartën e punonjësit dhe shërben si një kusht i detyrueshëm për llogaritjen e primeve të sigurimit (kontributet e sigurimit për pjesën e financuar të pensionit nuk grumbullohen për punonjësit më të vjetër se 1967).
4. Zbritjet standarde të punonjësve.
Zbritjet standarde vendosen në kartën e punonjësit dhe shërbejnë për të siguruar përfitime gjatë llogaritjes së tatimit mbi të ardhurat personale.

Në “Futja e të dhënave për tatimin mbi të ardhurat personale”, është e nevojshme të plotësohet periudha nga e cila do të sigurohen zbritjet, të zgjidhni kodin e saktë të zbritjes, si dhe të shtoni informacione rreth aplikimit të zbritjeve.
Skeda "Të ardhura nga vendi i mëparshëm i punës" përdoret për të futur të ardhurat nga vendi i mëparshëm i punës nëse punonjësi nuk ishte punësuar që nga fillimi i vitit, por ka punuar më parë në një organizatë tjetër. Kjo shumë përdoret për të llogaritur kufizimin në periudhën e sigurimit të zbritjeve standarde për fëmijët.

Llogaritja e listës së pagave dhe tatimit mbi të ardhurat personale

Pasi të plotësohen të gjitha informacionet e kërkuara për punonjësin, mund të filloni llogaritjen e pagave dhe llogaritjen e tatimit mbi të ardhurat personale.
Lista e pagave dhe tatimi mbi të ardhurat personale llogariten duke përdorur një dokument, "Lista e pagave për punonjësit". Ju mund ta gjeni këtë dokument në menynë "Paga".

Ka kuptim të llogaritet lista e pagave veçmas për secilin departament. Për këtë qëllim, për të zgjidhur shembullin e mësipërm, duhet të krijohen dy dokumente për administratën dhe shitësit.
Pasi të zgjidhet departamenti, duhet të klikoni në butonin "Plotësoni" dhe të zgjidhni "Lista e punonjësve" nga lista rënëse.
Pas kësaj, të gjithë punonjësit që punojnë në departamentin e specifikuar do të shfaqen në seksionin tabelor, do të futet lloji i llogaritjes dhe shuma e përllogaritur.
Pas plotësimit të dokumentit do të llogaritet paga, si dhe shuma e tatimit mbi të ardhurat personale, duke marrë parasysh zbritjet standarde.

Llogaritja e primeve të sigurimit

Normat e primeve të sigurimit jepen me përditësimin, por norma e kontributeve për sigurimin e aksidenteve përcaktohet nga përdoruesi në mënyrë të pavarur (menyja “Paga” – Kontabiliteti i tatimit mbi të ardhurat personale dhe taksat (kontributet) me listën e pagave – Norma e kontributit për sigurimin e aksidenteve).

Në këtë regjistër, është jashtëzakonisht e rëndësishme të tregohet saktë periudha (dita e parë e muajit nga e cila do të zbatohet tarifa e treguar).
Primet e sigurimit llogariten automatikisht nga operacioni rregullator “Llogaritja e taksave, kontributet nga lista e pagave”, i cili mund të gjendet edhe në menunë “Paga”.

Në këtë dokument, ju duhet të zgjidhni muajin e saktë të llogaritjes dhe të klikoni në butonin "OK". Pas postimit të dokumentit, primet e sigurimit për shumën e pagave të grumbulluara do të llogariten automatikisht dhe kostot e këtyre kontributeve do të ngarkohen në llogaritë e specifikuara në formularin e llogaritjes për akruale.

Në skedën “Llogaritja e primeve të sigurimit” mund të shihni shumën e kontributeve të grumbulluara për çdo punonjës.

Ju gjithashtu mund të shikoni shumat e primeve të përllogaritura të sigurimit duke përdorur raportin standard “Bilanci i qarkullimit për llogarinë 69”.

Pagesa e pagave

Ju mund të shikoni borxhin ndaj një punonjësi duke gjeneruar raportin "Bilanci i qarkullimit për llogarinë 70".

Gjendja e kredisë në llogarinë 70 në fund të periudhës pasqyron shumën e borxhit që ndërmarrja i ka secilit punonjës.
Kjo shumë formohet duke zbritur shumën e tatimit mbi të ardhurat personale nga të ardhurat totale të punonjësit (qarkullimi i kredisë në llogarinë 70 - qarkullimi i debitit në llogarinë 70).
Për të paguar pagat, është e nevojshme të krijoni një fletëpagesë (menyja "Paga" - Pagesa e pagës - Fletëpagesa e pagës).
Para se të plotësoni pjesën tabelare të dokumentit, duhet të:

Zgjidhni muajin për llogaritjen e pagës (deklarata tregon ditën e parë të muajit për të cilin paguhet)
Tregoni mënyrën e pagesës (nëpërmjet arkës ose bankës).
Tregoni departamentin për të cilin po krijohet deklarata.

Pasi të keni plotësuar të gjitha detajet e kërkuara, klikoni në butonin "Plotësoni" dhe zgjidhni "për borxhin në fund të muajit" nga lista rënëse.
Një listë e punonjësve do të shfaqet në seksionin e tabelës. Pas plotësimit të dokumentit, duhet të klikoni në butonin "Llogaritni" në mënyrë që shuma e destinuar për pagesë të shfaqet në kolonën "Shuma".
Butoni "Zëvendëso shenjën me..." sipër pjesës tabelare është menduar për ndryshimin e detajeve "Paguar/Jo paguar/Deponuar".
Pas ruajtjes së dokumentit, mund të printoni fletën e pagave, të arritshme duke klikuar butonin "Printo".
Pagesa aktuale e pagave bëhet duke përdorur dokumentet "Urdhër pranimi në para" ose "Fshirja nga llogaria rrjedhëse", në varësi të mënyrës së pagesës të vendosur në ndërmarrje dhe të specifikuar në dokumentin e deklaratës së pagesës.
Dokumenti i pagesës gjenerohet për shumën totale të pasqyrës së pagave dhe, kur postohet, zvogëlon gjendjen e kredisë së llogarisë 70 me analitikë për punonjësit e kompanisë të treguar në deklaratë.

Pasi pagat të paguhen plotësisht, mund të krijoni një raport “Bilanci i qarkullimit për llogarinë 70” dhe të siguroheni që të mos ketë më borxh ndaj punonjësve.

Për të gjurmuar shpejt borxhin e kompanisë ndaj punonjësve, mund të përdorni gjithashtu raportin "Struktura e borxhit të organizatës", i cili mund të gjendet në menynë "Paga".

Ky raport gjenerohet për periudhën e specifikuar nga përdoruesi dhe përmban opsione përzgjedhjeje sipas punonjësit dhe organizatës.

Analiza e kostos së punës

Për të analizuar kostot e punës, programi 1C: Kontabiliteti i Ndërmarrjeve ofron raportin "Analiza e kostove të punës", në dispozicion të përdoruesit nga menyja "Paga".

Ky raport i tregon përdoruesit shumën e pagave të përllogaritura dhe shumën e primeve të sigurimit për një periudhë të caktuar, të ndara sipas llogarive të kostos.

Analiza e taksave dhe kontributeve të grumbulluara (Analiza e tatimit mbi të ardhurat personale)

Ky raport është gjithashtu i disponueshëm nga artikulli i menysë "Paga" dhe gjenerimi i tij është i mundur në opsionet e mëposhtme:
1. Analiza e tatimit mbi të ardhurat personale.
Ky version i raportit tregon se sa tatim mbi të ardhurat personale i është grumbulluar secilit punonjës për një periudhë të caktuar kohore, dhe gjithashtu tregon shumën e zbritjeve të ofruara.

2. Analiza e fondit pensional të Rusisë.
Ky version i raportit tregon shumën e akrualeve në favor të punonjësve, nxjerr në pah bazën e tatueshme, gjeneron shumat e kontributeve të përllogaritura në pjesën e sigurimit dhe të financuar të pensionit, si dhe tregon shumat që tejkalojnë kufirin dhe kontributet e grumbulluara nga shuma të tilla për një periudhë të caktuar nga përdoruesi.

3. Analiza e FSS NS
Ky version i raportit tregon shumën e të ardhurave që i nënshtrohen kontributeve në Fondin e Sigurimeve Shoqërore nga aksidentet për një periudhë të caktuar kohore, si dhe tregon shumën e kontributeve të grumbulluara.

4. Zbritjet e tatimit mbi të ardhurat personale.
Ky raport i siguron përdoruesit informacion në lidhje me zbritjet e ofruara për çdo punonjës për një periudhë të caktuar kohore.

5. Taksat mbi pagat.
Ky raport tregon se cilat taksa mbi pagat janë grumbulluar për çdo punonjës për një periudhë të caktuar kohore.

6. FSS, MHIF.
Ky version i raportit tregon shumën e akrualeve në favor të punonjësve, nxjerr në pah bazën e tatueshme, gjeneron shumat e kontributeve të grumbulluara në Fondin e Sigurimit të Detyrueshëm Mjekësor dhe Fondin e Sigurimeve Shoqërore, si dhe tregon shuma që tejkalojnë kufirin dhe kontributet e përllogaritura nga këto shumat për një periudhë të caktuar nga përdoruesi.

Çdo kontabilist herët a vonë përballet me nevojën për të pasqyruar pagat në 1C:Ndërmarrja 8. Në këtë artikull do të tregojmë se si të llogarisim, grumbullojmë dhe përpunojmë pagesat e pagave në Kontabiliteti për Ukrainën edicioni i 8-të. 1.2. Nëse jeni të interesuar për operacione të ngjashme për menaxhimin e pagave dhe personelit 8 (ZUP), mund të lexoni rreth tyre në artikullin tonë Pagesa e pagave në 1C: Ndërmarrja ZUP 8.

1. Paga automatike

Për të llogaritur automatikisht pagat, hapni dokumentin "Lista e pagave për punonjësit e organizatës" dhe përdorni butonin "Plotësoni dhe llogaritni gjithçka". Fusha “Ditët dhe orët normale në muaj” do të plotësohet automatikisht në bazë të informacionit nga “Kalendari i rregulluar i prodhimit”. Nëse koha aktuale e punës nga një punonjës ndryshon nga norma mujore, ajo duhet të tregohet në kolonën "Punuar".

2. Llogaritja e tatimit mbi të ardhurat personale dhe dielli

Tatimi mbi të ardhurat personale do të llogaritet automatikisht duke marrë parasysh përfitimet tatimore sociale që u ofrohen punonjësve. Në skedën “Tatimi mbi të Ardhurat Personale” shfaqet edhe llogaritja e taksës ushtarake për çdo punonjës. Nëse ka nevojë për të rillogaritur tatimin mbi të ardhurat personale, kontrolloni kutinë me të njëjtin emër (zakonisht në dokumentin për dhjetor).

3. Llogaritja e kontributit social të unifikuar për listën e pagave

Shumat e një kontributi të vetëm të grumbulluar shoqëror mund të shihen në skedën "Kontributet e Pagesës". Ju lutemi vini re se llogaritja është kryer në gjashtë vende dhjetore për të shmangur shtrembërimin e rezultateve për shkak të rrumbullakimit.

4. Formimi i postimeve

Sapo programi të llogarit të gjitha akrualët, krijoni transaksione në skedën "Transaksione":

5. Kontrollimi i llogaritjeve

Ju mund të kontrolloni dy herë rezultatet e llogaritjes për secilin punonjës në Payslip.

Dhe gjithashtu analizoni postimet e dokumenteve:

6. Pagesa e pagave dhe transferimi i taksave dhe tarifave

6.1. Për të paguar paga për punonjësit dhe për të transferuar taksat e të ardhurave personale dhe taksat ushtarake, shkoni në dokumentin "Pagat që do t'i paguhen organizatës". Në fushën "Lloji i pagesës", tregoni "Pagesën tjetër", pastaj plotësoni dokumentin "për nga natyra e pagesës".

Ekzistojnë dy faqeshënues në pjesën tabelare të dokumentit. E para është "Opsionet e pagesës", e cila pasqyron shumat që do t'u paguhen punonjësve:

Le të shqyrtojmë opsionet për pagimin e pagave në varësi të metodës së shlyerjes me punonjësit:

Pagesa e pagave me arkë

Kur bëhet fjalë për pagesat e pagave në para të gatshme sipas deklaratës, më pas duke klikuar butonin “Pasqyra” në këndin e poshtëm djathtas të dokumentit, mund të shikoni formularin e printuar “Deklaratë për Pagesë me Para të gatshme” dhe ta printoni atë.

Përveç kësaj deklarate, një numër i formave të tjera janë në dispozicion duke përdorur butonin "Print":

Tjetra, për të pasqyruar pagesën e pagave përmes arkës në kontabilitet, bazuar në dokumentin "Pagat e pagueshme për organizatat", krijoni një "Urdhër për shpenzime në para" për shumën totale të pagave të paguara të treguara në deklaratë:

Pas postimit të dokumentit, sigurohuni që të gjenerohen llojet e mëposhtme të transaksioneve:

Nëse pagat i paguhen secilit punonjës me një urdhër të veçantë në para, atëherë përdorni formularin e përpunimit për të krijuar pagesa në para duke përdorur butonin "Shko" nga dokumenti "Pagat e pagueshme për organizatat":

Pagimi i pagave përmes një banke

Nëse pagesa e pagave ndodh përmes një banke, algoritmi i veprimeve tuaja në program është si më poshtë:

Skeda e dytë e dokumentit "Pagat që paguhen për organizatat" me llojin e pagesës "pagesa tjetër" - "NDFL"- përmban informacion në lidhje me shumat e mbajtura në burim të tatimit mbi të ardhurat personale dhe taksave të ndryshme, të cilat do të përdoren për të gjeneruar dokumente pagese për transferimin e taksave dhe tarifave. Për të automatizuar këtë proces, përdorni përpunimin "Gjenerimi i dokumenteve të pagesës për kontributet në fonde", i cili është i disponueshëm duke klikuar butonin "Shko" nga dokumenti "Pagat e pagueshme për organizatat":

Para se të gjeneroni dokumentet e pagesës, sigurohuni që të dhënat e tyre të plotësohen në regjistrin e informacionit "Parametrat e dokumenteve të pagesës për kontributet në fonde" (qasja në regjistër: menyja "Paga" - "Kontabiliteti i tatimit mbi të ardhurat personale dhe kontributet"). Për të krijuar dhe postuar dokumente pagese, përdorni butonat "Autofill" - "Krijo" - "Posto". Shikoni dokumentet e krijuara në menynë "Banka" - "Urdhërpagesat dalëse".

E rëndësishme! Ju lutemi vini re se sipas dokumentit "Pagat e pagueshme për organizatat" me llojin e pagesës "Pagesa e radhës"është e mundur të gjenerohen dokumente pagese për transferta vetëm tatimi mbi të ardhurat personale dhe taksa ushtarake, por jo taksa e unifikuar sociale!

6.2. Transferimi i kontributeve të unifikuara sociale

Për të transferuar kontributet e unifikuara sociale, krijoni një dokument "Pagat e pagueshme për organizatat" me llojin e pagesës “Transferimi i kontributeve të listës së pagave (i rregullt)” dhe plotësoni atë "Për nga natyra e pagesës".

Përdorni butonin "Shko" për të shkuar te formulari i përpunimit "Gjenerimi i dokumenteve të pagesës për kontributet në fonde". Tashmë do të plotësohen shuma e kontributit të vetëm social në listën e pagave dhe të dhënat e marrësit të pagesës. Tjetra, ndiqni hapat "Autofill" - "Krijo" - "Posto" me radhë. Shihni urdhërpagesën dhe transaksionin e krijuar për pagesën e kontributit të unifikuar social në menynë "Banka" - "Urdhërpagesat dalëse".

Shpresojmë që ju do të kryeni llogaritjet dhe llogaritjet e pagave në 1C: Enterprise 8 menjëherë, me kompetencë dhe pa asnjë vështirësi! Nëse keni ndonjë pyetje, lini ato në komente.

04.05.2018 19:17:22 1C: Servistrend ru

Në Enterprise Accounting 3.0, është e mundur të vendosni kontabilitetin e pagave, duke përfshirë llogaritjen e pagesës për aftësinë e kufizuar, pushimet e ardhshme, si dhe llogaritjen e zbritjeve. Për të konfiguruar, hapni "Paga dhe burime njerëzore" - "Direktoritë dhe cilësimet" - "Cilësimet e pagave". (Fig. 1)

Në cilësimet e përgjithshme, ne do të zgjedhim që do të kryejmë të dhënat e personelit dhe të gjitha llogaritjet e listës së pagave "Në këtë program". Në artikullin e menysë "Procedura e Kontabilitetit të Pagave", ne do t'i lëmë të gjitha cilësimet në parazgjedhje.

"Reflektimi në kontabilitet" - "Metodat e kontabilitetit të pagave", mund të përdorni pasqyrimin e akrualeve në llogarinë 26, nën-llogarinë "paga" ose të përdorni llogarinë 20 për kostot e prodhimit.

Këtu nuk do të ndryshojmë “Zërat e kostove për primet e sigurimit”. (Fig. 1).

Në nënseksionin "Burimet njerëzore", zgjidhni "E plotë". Është më mirë të ruani të dhënat e personelit duke krijuar dokumente personeli.

Librat e referencës së “Klasifikuesve” mbi primet e sigurimit dhe kodet e tatimit mbi të ardhurat personale mund të ndryshohen duke u përditësuar kur ndryshon legjislacioni.

Le të vendosim kontabilitetin e listës së pagave në 1C: Kontabiliteti i Ndërmarrjeve 3.0

Informacioni për një punonjës të ri mund të shtohet në program në dy mënyra:
- përmes drejtorisë së punonjësve,
- përmes dokumentit “Punësimi”.

Në menynë "Pagat dhe personeli" - "Regjistrimet e personelit" - "Dokumentet e personelit" ne do të krijojmë një dokument "Punësim", do të zgjedhim emrin e plotë nga drejtoria "Punonjësit", do të caktojmë një pagë dhe mënyrën e pagesës së paradhënies.

Le të kërkojmë zbritje standarde. Menyja "Pagat dhe personeli" - "Tatimi mbi të ardhurat personale" - "Aplikimi për zbritje". Zgjidhni emrin e punonjësit nga lista dhe shtoni një zbritje standarde.

Punësimi dhe sigurimi i zbritjeve të tatimit mbi të ardhurat personale mund të bëhet edhe nga revista “Punonjësit”. (Fig. 2).

Lista e pagave. Parapagim.

Në Enterprise Accounting 3.0, të gjitha llogaritjet, duke përfshirë llogaritjet e listës së pagave, regjistrohen drejtpërdrejt në llogaritë e kontabilitetit njëkohësisht me llogarinë tatimore. Postimet bëhen të disponueshme për t'u parë pas postimit të dokumentit.

Për të paguar paradhënien, ne do të bëjmë një "Deklaratë për arkëtarin" përmes menysë "Paga" - "Deklaratë për arkëtarin" dhe do të zgjedhim në deklaratë që do të paguhet paradhënie. Postimet për paradhënie mund të kontrollohen pasi të afishohet në arkë dokumenti “Tërheqje Cash” i krijuar nga deklarata e paradhënies. (Fig.3).

Për të llogaritur pagat, ne do të krijojmë një dokument "Pagas" përmes menusë "Pagat dhe personeli" - "Pagat" - "Të gjitha llogaritë", ai duhet të plotësohet dhe postohet. (Fig.4).

Përveç tatimit mbi pagën dhe mbi të ardhurat personale, në dokument do të llogariten edhe primet e sigurimit.

Pagat mund të paguhen duke krijuar një dokument pagese direkt nga dokumenti i përllogaritjes. Programi do të dorëzojë automatikisht shumën minus paradhënien.

Llogaritja e pushimeve dhe llogaritja e pushimit të sëmurë

Në Kontabiliteti 3.0, mund të grumbulloni pushime dhe të llogarisni pushimin mjekësor përmes menusë së programit "Pagat dhe personeli" - "Paga" - "Të gjitha llogaritjet". (Fig. 5)

Në ditarin e dokumenteve, ne krijojmë llogaritjen "Pushime" (Fig. 5). Le të zgjedhim mbiemrin e punonjësit dhe periudhën për të cilën duhet të llogariten pushimet. Programi do të llogarisë shumën mesatare të pagës së pushimeve, e cila mund të rregullohet nëse është e nevojshme, dhe do të llogarisë tatimin mbi të ardhurat personale.

Pas postimit të dokumentit “Pushimi mjekësor”, i krijuar përmes menysë “Paga” - “Të gjitha llogaritjet” (Fig. 5), programi ndan automatikisht shumën e pushimit mjekësor në tre ditët e para “në kurriz të punëdhënësit” dhe të gjitha ditët e tjera “me shpenzimet e Fondit të Sigurimeve Shoqërore”.

Raportet

Ne do të gjenerojmë raporte përmes menysë "Paga dhe personeli" - "Paga" - "Raportet e pagave" për të kontrolluar korrektësinë e pagesave dhe akrualeve të bëra. Nëse sekuenca e veprimeve gjatë krijimit të dokumenteve është e saktë, raportet e krijuara do të shfaqin saktë informacionin në lidhje me transaksionet e biznesit të kryera, duke përfshirë llogaritjen e pagesave për punonjësit.

Përmes menusë "Pagat dhe personeli" - "Kontributet e sigurimeve" - "Raportimi në Fondin e Sigurimeve Shoqërore" dhe "Raportimi tremujor në Fondin e Pensionit të Federatës Ruse" mund të gjeneroni raporte rregullatore, kontrolloni raportin e përfunduar, dorëzoni raportin në autoritetet tatimore (nëpërmjet 1C-Raporting), ngarkoni në një skedar ose printoni.

Kështu, Enterprise Accounting 3.0 mund të regjistrojë shlyerjet me personelin, të tilla si listat e pagave, shpërblimet dhe pushimet, pagesat për pushimin mjekësor, si dhe llogaritjen e automatizuar të zbritjeve nga pagat, duke përfshirë pagesat sipas akteve të ekzekutimit. Akrualet e njëhershme mund të llogariten menjëherë në dokumentin "Payroll" duke klikuar butonin "Accrue". (Fig. 4) Është e mundur të vendosni një paradhënie duke vendosur një përqindje të pagës ose duke vendosur një shumë fikse. Pagat dhe llogaritë e tjera mund të paguhen përmes arkës ose përmes një banke, duke treguar detajet e nevojshme për transferimin.

Ende keni pyetje? Ne do t'ju ndihmojmë të përpunoni pagën tuaj në 1C 8.3 si pjesë e një konsultimi falas!

Për të përmbushur nevojat e kompanive të vogla me jo më shumë se gjashtëdhjetë punonjës, me llojin kryesor të akumulimit që është "Paga" dhe duke punuar në një orar pune 40-orësh në javë, 1C ka plotësuar funksionalitetin e 1C: Kontabiliteti 3.0 i përdorur gjerësisht me aftësia për të punuar me operacionet e kontabilitetit të personelit. Në këtë artikull, ne do të ofrojmë një përmbledhje të detajuar të fazave të konfigurimit, si dhe do të analizojmë në detaje se si llogariten dhe lëshohen pagat në 1C Kontabiliteti 3.0.

Cilësimet për parametrat kontabël për pagat, taksat dhe kontributet

Sekuenca e llogaritjes së listës së pagave në 1C Kontabiliteti 3.0, mbajtja e shënimeve të llogaritjeve në këtë fushë dhe zbatimi i pagesave të mëvonshme fillimisht kërkojnë cilësime. Le të kthehemi te rubrika “ZIK/Drejtoritë dhe cilësimet/Cilësimet e pagave/Cilësimet e përgjithshme”, ku mund të zbatohen.

Dhe gjëja e parë që duhet të bëni për këtë është të aktivizoni "Në këtë program" në grupin e ndërprerësve "Kontabiliteti i listës së pagave dhe të dhënat e personelit ruhen".

Cilësimet për llogaritjen e pagave dhe kushtet e pagesës

“ZIK/Drejtoritë dhe cilësimet/Cilësimet e pagave/Cilësimet e përgjithshme/Procedura e kontabilitetit të pagave/Paga.”

Së pari, duhet të specifikoni "Metodën e reflektimit në kontabilitet", e cila ju lejon të zgjidhni një vlerë nga drejtoria "Metoda e kontabilitetit të pagave". Metoda e specifikuar do të zbatohet automatikisht nëse nuk është specifikuar metodë tjetër kontabël për akruale ose punonjës specifikë.

Më pas, në detajet “Paga e paguar” duhet të tregoni datën e pagesës së pagës.

Në rastin e depozitimit të pagave, do t'ju duhet të vendosni mënyrën e regjistrimit të depozitave në detajet "Fshirja e shumave të depozituara".

Nëse kompania merr pjesë në projektin pilot të Fondit të Sigurimeve Shoqërore, duhet të zgjidhni atributin “Pagesa e pushimit mjekësor” nga lista rënëse.

Vendosja e përfshirjes së funksionit për llogaritjen e pushimit mjekësor, pushimeve dhe akteve të ekzekutimit

“ZIK/Drejtoritë dhe cilësimet/Cilësimet e pagave/Llogaritja e listës së pagave.”

Aktivizimi i "Mbaj shënime për pushimet mjekësore, pushimet dhe aktet e ekzekutimit" është përgjegjëse për aftësinë për të punuar me dokumente në bazën e të dhënave si "Pushimi mjekësor", "Pushimet", "Shkresa e ekzekutimit", me ndihmën e të cilave do të realizohen akruale përkatëse. Përndryshe, të gjitha llogaritjet do të bëhen vetëm duke përdorur dokumentin “Payroll”.

Cilësimet për tarifat e primit të sigurimit dhe normat e kontributeve për NS dhe PP

“ZIK/Drejtoritë dhe cilësimet/Cilësimet e pagave/Cilësimet e përgjithshme/Procedurat e kontabilitetit të pagave/Vendosja e taksave dhe raporteve/Kontributet e sigurimeve.”

Le t'i kushtojmë vëmendje "Tarifës së Premiumit të Sigurimit"*, e cila ju lejon të shtoni vlerën e tarifës së kërkuar nga drejtoria "Llojet e tarifave të primit të sigurimit".

Nëse kompania ka kontribute shtesë (një praktikë e zakonshme për pozicione të tilla si minatorët, farmacistët, anëtarët e ekuipazhit të fluturimit, etj.), duhet të kontrolloni kutinë dhe të vendosni të dhënat në "ZIK/Direktoritë dhe cilësimet/Cilësimet e pagave/Cilësimet e përgjithshme/Kontabiliteti pagat e procedurës/Vendosja e taksave dhe raporteve/Primet e sigurimit/Kontributet shtesë.”

Procedura për llogaritjen e tatimit mbi të ardhurat personale

“ZIK/Drejtoritë dhe cilësimet/Cilësimet e pagave/Cilësimet e përgjithshme/Procedurat e kontabilitetit të pagave/Konfigurimi i taksave dhe raporteve/NDFL.”

Vendosja e artikujve të kostos për të pasqyruar primet e sigurimit

“ZIK/Drejtoritë dhe cilësimet/Cilësimet e pagave/Reflektimi në kontabilitet/Zërat e kostos për primet e sigurimit.”

Si parazgjedhje, taksat dhe zbritjet e listës së pagave pasqyrohen në llogaritë e kostos nën të njëjtin zë të kostos si llogaritjet nga të cilat është bërë llogaritja. Në këtë rast, detaji “Zëri i kostos së përllogaritur” nuk plotësohet. Nëse keni nevojë të reflektoni në kontabilitet primet e sigurimit ose kontributet në Fondin e Sigurimeve Shoqërore nga NS dhe PZ për zërat e kostove të ndryshme nga zëri i kostos akruale, duhet të tregoni zërin për të pasqyruar akumulimin në atributin "Zëri i kostos së përllogaritur" dhe në atributi "Artikulli i kostos" tregon se nga duhet të vijë. pasqyrojnë kontributet.

Cilësimet për llojet kryesore të tarifave

“ZIK/Drejtoritë dhe cilësimet/Cilësimet e pagave/Llogaritja e listës së pagave/Akrualet.”

Disa lloje tarifash janë tashmë të pranishme në program si parazgjedhje. Në listën e akrualeve, duke përdorur butonin "Krijo", është gjithashtu e mundur të shtoni lloje të reja akruale (për shembull, "Kompensimi për pushimet e papërdorura", "Bonusi mujor", "Pagesa për kohën në një udhëtim pune").

Cilësimet për llojet kryesore të mbajtjes

“ZIK/Drejtoritë dhe cilësimet/Cilësimet e pagave/Llogaritja e listës së pagave/Zbritjet.”

"Zbritja me shkrim ekzekutimi" është parainstaluar në program. Lista e mbajtjeve mund të zgjerohet nga kategoritë e mëposhtme duke përdorur butonin "Krijo":

Tarifat e bashkimit;
Lista e performancës;
Shpërblimi i agjentit pagues;
Kontributet shtesë të sigurimit për pjesën e financuar të pensionit;
Kontributet vullnetare në fondet e pensioneve joshtetërore.

“ZIK/Drejtoritë dhe cilësimet/Projektet e pagave.”

Të dhënat për llogaritë personale të punonjësve futen në seksionin "ZIK/Projektet e pagave/Hyrja e llogarive personale" ose në drejtorinë "Punonjësit" duke përdorur lidhjen "Pagesat dhe kontabiliteti i kostos" në detajet "Numri i llogarisë personale".

“ZIK/Drejtoritë dhe cilësimet/Cilësimet e pagave/Regjistrimet e burimeve njerëzore.”

Duke përdorur çelësin "Full", krijohen dokumentet e personelit "Punësimi", "Transferimi i personelit" dhe "Largimi nga puna". Nëse vendosni çelësin "Të thjeshtuar", nuk ka dokumente të personelit në program; urdhrat e personelit shtypen nga karta e punonjësit.

Kryerja e dokumenteve të personelit

Para se të llogaritni një paradhënie ose pagë, duhet të kontrolloni hyrjen e urdhrave të personelit. Nëse janë instaluar të dhënat e personelit “Full”, atëherë të gjitha dokumentet mund të gjenden në seksionin “ZIK/Regjistrimet e personelit”. Nëse të dhënat e personelit janë "thjeshtuar", atëherë të gjitha informacionet e personelit përmbahen në drejtorinë "Punonjësit".

Llogaritja dhe pagesa e paradhënies

Nëse parapagimi bëhet drejtpërdrejt nga arka, llogaritja e tij bëhet përmes dokumentit “Deklaratë në arkë”. Pagesa paradhënie përmes bankës llogaritet në dokumentin “Deklaratë në Bankë”. Të dy dokumentet i gjeni në rubrikën “ZIK/Paga”.

Për t'i plotësuar ato automatikisht* në fushën "Paguaj", zgjidhni vlerën "Avans" dhe klikoni në butonin "Plotësoni".

*Ju lutemi vini re se për plotësimin automatik të këtyre dokumenteve, është përgjegjës kushti "Avans" në dokumentet e personelit "Punësimi", si dhe "Transferimi i personelit" me të dhëna "të plota" personeli ose një shenjë në kartën e punonjësit me "Thjeshtuar. “.

Detajet "Avans" mund të plotësohen në një nga dy mënyrat e mundshme:

Shuma fikse;
% e tarifës.

Fakti i lëshimit të një paradhënie nga arka duhet të regjistrohet duke përdorur dokumentin "Tërheqja e parave të gatshme (RKO)" me llojin e transaksionit "Pagesa e pagave sipas deklaratave", i cili është krijuar në bazë të dokumentit "Deklaratë për arkëtarin". “. Fakti i pagesës së paradhënies nga banka duhet të pasqyrohet duke përdorur dokumentin "Fshirja nga llogaria rrjedhëse" me llojin e operacionit "Transferimi i pagave sipas deklaratave", i krijuar në bazë të dokumentit "Deklaratë për bankë”.

Dokumenti “Tërheqja e parave të gatshme” do të gjenerojë transaksione 70 Dt – 50 Kt.

Llogaritja e pagave, taksave dhe kontributeve për muajin

Në mënyrë që lista e pagave të punonjësve të kompanisë të shfaqet saktë në program, ne plotësojmë dokumentin “Paga”, i cili ndodhet në seksionin “ZIK/Paga”. Përllogaritja bëhet duke klikuar butonin "Plotëso".

Për të kryer llogaritjet e listës së pagave në 1C, përdorni butonin "Pass".

Dokumenti "Payroll" do t'ju lejojë të gjeneroni një numër transaksionesh:

Pagesa e pagës

Pagat mund t'u paguhen punonjësve ose përmes bankës ose nga arka në vendin e punës. Për rastin e parë, është e nevojshme të gjeneroni dokumentin "Deklaratë në Bankë", për të dytën - "Deklaratë për Arkëtarin".

Fakti i pagesës së pagës regjistrohet në “Fshirje nga llogaria rrjedhëse” nëse pagesa e pagës është bërë përmes bankës, ose duke përdorur dokumentin “Tërheqje cash” kur paga është paguar nga arka.

Dokumenti “Fshirja nga llogaria rrjedhëse” gjeneron transaksione Dt 70 – Kt 51.

Pagesa e taksave dhe kontributeve në buxhet

Ju duhet të krijoni një dokument "Urdhër pagese" me llojin e transaksionit "Pagesa e tatimit". Lloji i tatimit ose kontributit duhet të tregohet në detajet "Taksa".

Dokumenti "Urdhërpagesë" për pagesën e taksave dhe tarifave mund të lëshohet gjithashtu duke përdorur asistentin "Pagesa e taksave dhe tarifave". Për ta bërë këtë, në ditarin e Urdhërpagesave, klikoni në butonin "Paguaj/Taksat dhe kontributet e përllogaritura". Fakti i pagesës së tatimit duhet të regjistrohet në dokumentin “Fshirja nga llogaria rrjedhëse” me llojin e transaksionit “Pagesa e tatimit” të krijuar në bazë të dokumentit “Urdhërpagesë”.

Ne shikuam procedurën për llogaritjen e pagave për punonjësit duke përdorur zgjidhjen softuerike 1C "1C: Kontabiliteti 3.0", e krijuar në bazë të platformës më të fundit të teknologjisë "1C: Ndërmarrja". Siç u përmend në fillim të këtij artikulli, aftësitë e programit në këtë pjesë nuk janë krijuar për të përmbushur nevojat e një ndërmarrje të madhe. Kur stafi tejkalon 60 persona dhe ju duhet të llogaritni pagat në 1C 8.3, është më e saktë të pasqyroni llogaritjen e pagave për punonjësit duke përdorur një zgjidhje standarde të specializuar "1C: Menaxhimi i pagave dhe burimeve njerëzore", i cili edhe në versionin bazë përmban më shumë funksionalitet të detajuar dhe një algoritëm të detajuar për llogaritjen e të gjitha llojeve të pagesave për punonjësit.