Palkade töötlemine ja arvutamine samm-sammult algajatele. Palgaarvestus Palgaarvestus 1s 8

Vaatame täielikke samm-sammult juhiseid algajatele - alates palkamisest kuni palkade arvutamise ja maksmiseni 1C ZUP 8.3 (8.2) versioonis.

Esiteks tuleb enne töötajatele töötasu maksmist need andmebaasi sisestada ja kõik personalidokumendid vastavusse viia. 1C-s Palk ja personal 3.1 (3.0) salvestatakse need dokumendid menüü „Personal” üksuses „Vastuvõtmised, üleviimised, vallandamine”.

Töötaja töölevõtmisel või üleviimisel peab programmis olema märgitud vastuvõtmise kuupäev, ametikoht, osakond ja palk.

Kasutajaõiguste seadistamine

Nende personalidokumentide ja palgaarvestuse säilitamiseks tuleb kasutaja kaasata vastavatesse juurdepääsugruppidesse. See seade tuleb teha administraatoriõigustega konto all.

Menüüs "Administreerimine" valige "Kasutajate ja õiguste seadistamine".

Sel juhul kaasati kasutaja “Raamatupidaja” rühmadesse:

• "Vanemad personaliametnikud"
• "Vanemad raamatupidajad."

Maksuvähendused

Vaatleme näidet palgaarvestuse arvutamisest 1C ZUP-is töötajale, kellel on alla 18-aastane laps. See maksusoodustus on konfigureeritud töötaja kaardi jaotises "Tulumaks".

Sisestage standardse mahaarvamise jaoks uus tasu, lisades vastava maksu mahaarvamise.

Palkade ja sissemaksete arvestamine ja arvestamine

Oluline on meeles pidada, et esimene samm on programmi kaasamine töölevõtmiseks, töötajate üleviimiseks ja töötajate koondamiseks. Järgmisena täidetakse töötajate puudumised (haigusleht, puhkused jne) ja ületunnid (ületunnid). Kui on muid tekkepõhiseid laekumisi (rahaline abi, lapsehoolduspuhkus jne), tuleb need samuti eelnevalt programmi lisada.

Kui see jada on katkenud, ei saa programm sissemakseid ja makse õigesti arvutada.

Nüüd saate minna otse arvestuse ja palgaarvestuse juurde. Valige jaotises "Palk" punkt "Palga ja sissemaksete arvestus" või alajaotises "Loo" samanimeline artikkel. Esimesel juhul näete kõigi varem sisestatud dokumentide loendit.

Pärast dokumendi loomist peate esimese asjana täitma tekkekuu ja jaotuse. Kuupäev on tavaliselt tekkekuu viimane päev. Arvutame 1C ZUP dokumendi automaatselt, klõpsates nuppu "Täida". Programm valib välja kõik määratud osakonna töötajad, kes peavad viiteid tegema.

Tekkevõlad on need, mis olid märgitud personalidokumentides (värbamine, personali üleviimine).

Kui klõpsate nupul “Näita arvutuse üksikasju”, kuvatakse täiendavad veerud, näiteks standardaeg ja tegelikult tehtud töö. Sellest dokumendist saate koostada ka töötaja palgalehe.

Palgalehel on kirjas kõik tasud ja mahaarvamised, samuti varem kehtestatud laste maksusoodustus.

Vahekaardil “Toetised” kuvatakse kõik hüvitised, mida makstakse sotsiaalkindlustusfondist (näiteks lapsehoolduspuhkus kuni 1,5 aastat). Vahekaardil "Mahaarvamised" on kajastatud kõik töötajate mahaarvamised, välja arvatud üksikisiku tulumaks (näiteks elatis).

Vahekaartidel "Isiku tulumaks" ja "Maksemaksed" on vastavalt arvestused üksikisiku tulumaksu ja kogunenud sissemaksete kohta. Kui on olemas makselepingud (näiteks GPC lepingud), kuvatakse need vahekaardil “Lepingud” koos kõigi vajalike andmetega (kui vastav seadistus on programmis lubatud).

Dokumendi “Palgaarvestus ja sissemaksed” andmeid saab vajadusel käsitsi korrigeerida. Sel juhul kuvatakse need paksus kirjas.

Palgadokumentide ja sissemaksete ümberarvestus

Nagu varem öeldud, tuleb enne palkade ja sissemaksete arvutamise dokumendi loomist sisestada programmi andmed kõigi töötajate viitmiste ja mahaarvamiste kohta. Vaatame hiljem sellise dokumendi loomise näidet.

Menüüs "Palk" valige "Ületunnitöö". See funktsioon on saadaval, kui jaotise "Palgaarvestus" seade on lubatud.

Loodud dokumendis märkige üks või mitu töötajat ja märkige ületunnitöö tegemise kuupäevad koos töötundide arvuga.

Peale dokumendi “Ületunnitöö” postitamist kuvatakse eelnevalt koostatud palga- ja sissemaksete arvestuses kommentaar ümberarvestuse vajaduse kohta.

Kõik ümberarvestused, mida on vaja teha, kuvatakse menüü “Palk” alajaotises “Teenus”.

Ümberarvestusi saab teha mitte ainult viitlaekumiste, vaid ka mahaarvamiste jaoks. Neid kuvatakse töötaja kaupa, näidates ära arveldusperioodi, parandamist vajava tekkedokumendi ja põhjuse.

Tarkvaratoode "Ettevõtte raamatupidamine" sisaldab alamsüsteemi palkade arvutamiseks ja maksmiseks. Seda süsteemi iseloomustab osaline automatiseerimine. Programm ei arvuta puhkusi, haiguslehti ja muid viitsummasid, mille arvutamine toimub kompleksselt. Seetõttu on palkade arvutamine programmi 1C: Enterprise Accounting abil mõttekas ainult fikseeritud palgamääraga väikeettevõtete jaoks.
Vaatame konkreetse näite abil palkade arvutamise ja maksmise protsessi programmis 1C: Enterprise Accounting.

Näide

Alisa OÜ tegeleb jaekaubandusega ning tal on kaks osakonda: haldus ja müük.
Haldusosakonnas töötavad järgmised töötajad:
1. Ivanov Vjatšeslav Igorevitš
Sünniaeg: 01.02.1965
Amet: direktor
Palk: 40 000 rubla.
2. Petrova Svetlana Pavlovna
Sünniaeg: 15.10.1985
Ametikoht: pearaamatupidaja
Palk: 30 000 rubla.
Tavalised mahaarvamised lastele: 114 ja 115.
3. Tereštšenkova Inna Viktorovna
Sünniaeg: 20.05.1982
Ametikoht: sekretär
Palk: 20 000 rubla.
Tavaline mahaarvamine lastele: 114.
Haldusosakonna töötajate palgakulud kantakse kontole 26.
"Müüjate" divisjonis töötavad järgmised töötajad:
1. Levtšenkova Maria Aleksejevna
Sünniaeg: 12/08/1965
Ametikoht: müüja
Palk: 15 000 rubla.
2. Petrotšenkova Marina Aleksandrovna
Sünniaeg: 08.07.1986
Ametikoht: müüja
Palk: 15 000 rubla.
Haldusdivisjoni töötajate töötasu kulud on kantud kontole 20.

Töötajate teabe sisestamine programmi

Selleks, et programm arvutaks õigesti töötajate palgafondi, üksikisiku tulumaksu ja kohustusliku kindlustusmakse, tuleb töötajate kohta õigesti täita järgmised andmed:
1. Vastuvõtmise kuupäev, osakond, ametikoht.
Töötaja registreerimisel personalidokumendiga “Palgamine” märgitakse töölevõtmise kuupäev, osakond, kuhu töötaja tööle võetakse, samuti tema ametikoht.
2. Arvutuse tüüp ja määr.
Arvutuse tüüp on tekkepõhise töötaja palga arvutamise sümbol. Arvutuse tüüp ja selle kogunemise summa on märgitud dokumendis "Töötamine".
Palkade, üksikisiku tulumaksu ja kindlustusmaksete arvutamisel kasutatakse mallina töölevõtmisel määratud tekkepõhiselt. Kui palk hiljem muutub, tuleks see asjaolu programmis dokumenteerida dokumendiga "Perioodi üleviimine".
Erilist tähelepanu tuleks pöörata arvutusviisile. Arvutuse tüübi valib kasutaja arvutustüüpide plaanidest “Organisatsiooni kogud”. Vaikimisi sisaldab see arvutustüüpide plaan standardkonfiguratsioonis ühte tekkepõhist “Palk päevade kaupa”. Kasutaja saab lisada muid tasusid vastavalt ettevõtte spetsiifikale.

Iga arvutustüüpide plaanis sisalduv tekkeviis on sellest tekkepõhisest palga ja kindlustusmaksete arvutamise mall, mis määrab järgmised seaded:

• kajastamine raamatupidamises, st mall kontode kirjavahetuseks, nimelt kulukontod, millele tööjõukulud jaotatakse.
  Erinevate viitlaekumiste jaoks on mõttekas luua erinevad raamatupidamismallid, kui iga osakonna töötasu kantakse tema enda kulukontole.
  Seega tuleks ülaltoodud näite lahendamiseks luua kaks organisatsiooni akumulatsiooni:
  • Palgahaldus;
  • Palgamüüjad.
  Iga osakonna töötajate töötasu arvestatakse nende enda tekkepõhiselt, mis on märgitud vastuvõtudokumendis. Samuti peaks iga tekkepõhise raamatupidamisarvestuses kajastamiseks olema oma mall, nii et iga osakonna palgad oleksid seotud eraldi kulukontoga;
• Üksikisiku tulumaks – üksikisiku tulumaksu arvestamise tulukood;
• kindlustusmaksed – selle tekkepõhise kindlustusmakse summast arvestamise kord.

3. Töötaja sünniaeg.
Sünniaeg on märgitud töötaja kaardile ja see on kohustuslik rekvisiit kindlustusmaksete arvutamisel (vanemate kui 1967. aasta töötajate puhul pensioni kogumisosa kindlustusmakseid ei koguta).
4. Tavalised töötajate mahaarvamised.
Tavalised mahaarvamised kantakse töötaja kaardile ja need annavad soodustusi üksikisiku tulumaksu arvutamisel.

Üksikisiku tulumaksu andmete sisestamisel tuleb märkida periood, millest alates mahaarvamisi tehakse, valida õige mahaarvamise kood ning lisada ka info mahaarvamiste rakendamise kohta.
Vahekaarti „Eelmise töökoha sissetulek“ kasutatakse eelmisest töökohast saadud tulu sisestamiseks, kui töötaja ei võetud tööle mitte aasta algusest, vaid töötas varem teises organisatsioonis. Seda summat kasutatakse laste eest standardsete mahaarvamiste tegemise perioodi piirangu arvutamiseks.

Palgaarvestus ja üksikisiku tulumaksu arvestus

Kui kõik nõutavad andmed töötaja kohta on täidetud, võite alustada töötasu ja üksikisiku tulumaksu arvestamist.
Palgaarvestus ja üksikisiku tulumaks arvutatakse ühe dokumendi "Töötajate palgaarvestus" alusel. Selle dokumendi leiate menüüst “Palk”.

Töötasu on mõttekas arvestada iga osakonna kohta eraldi. Selleks tuleks ülaltoodud näite lahendamiseks luua kaks dokumenti administratsioonile ja müüjatele.
Pärast osakonna valimist peate klõpsama nuppu "Täida" ja valima ripploendist "Töötajate nimekiri".
Pärast seda ilmuvad tabeliosasse kõik määratud osakonnas töötavad töötajad, sisestatakse arvutuse tüüp ja tekkesumma.
Pärast dokumendi täitmist arvutatakse välja töötasu, samuti üksikisiku tulumaksu summa, võttes arvesse standardseid mahaarvamisi.

Kindlustusmaksete arvutamine

Uuendusega on kaasas kindlustusmaksete määrad, kuid õnnetusjuhtumikindlustuse sissemaksete määra määrab kasutaja iseseisvalt (menüü “Palk” - Üksikisiku tulumaksu ja maksude (maksete) arvestamine palgaarvestusega - Õnnetusjuhtumikindlustuse sissemakse määr).

Selles registris on äärmiselt oluline õigesti märkida periood (kuu esimene päev, millest alates näidatud kurssi rakendatakse).
Kindlustusmakseid arvutab automaatselt reguleeriv toiming “Maksude, sissemaksete arvestamine palgalt”, mille leiab ka menüüst “Palk”.

Selles dokumendis peate valima õige tekkekuu ja klõpsama nuppu "OK". Pärast dokumendi postitamist arvutatakse automaatselt kindlustusmaksed kogunenud töötasu summale ja nende sissemaksete kulud kantakse viitlaekumiste arvestusvormis märgitud kontodele.

Vahekaardil “Arvutatud kindlustusmaksed” näete iga töötaja kohta kogunenud sissemaksete summat.

Kogunenud kindlustusmaksete summasid saab vaadata ka standardaruandest “Konto 69 käibebilanss”.

Töötasu maksmine

Võlgnevust töötaja ees saate vaadata koostades aruande “Konto 70 käibebilanss”.

Krediidijääk kontol 70 perioodi lõpus kajastab võlasummat, mille ettevõte võlgneb iga töötaja ees.
See summa moodustub töötaja kogutulust (kreeditkäive kontol 70 - deebetkäive kontol 70) lahutamisel üksikisiku tulumaksu summa.
Palga maksmiseks on vaja koostada palgaleht (menüü “Palk” – Palgamakse – Palga väljamakse leht).
Enne dokumendi tabeliosa täitmist peate:

1. Valige palgaarvestuse kuu (väljavõttel on märgitud selle kuu esimene päev, mille eest palka makstakse)
2. Märkige makseviis (kassa või panga kaudu).
3. Märkige osakond, mille kohta väljavõte koostatakse.

Pärast kõigi nõutavate andmete täitmist klõpsake nuppu "Täida" ja valige rippmenüüst "võlale kuu lõpus".
Tabeli jaotises kuvatakse töötajate loend. Pärast dokumendi täitmist peate klõpsama nuppu "Arvuta", et veergu "Summa" ilmuks tasumiseks mõeldud summa.
Tabeliosa kohal asuv nupp “Asenda märgiga...” on mõeldud andmete “Makstud/Maksamata/Deposiit” muutmiseks.
Pärast dokumendi salvestamist saate printida palgalehe, millele pääsete juurde vajutades nuppu "Prindi".
Tegelik töötasu väljamaksmine toimub vastavalt ettevõttes kehtestatud ja makseväljavõtte dokumendis märgitud makseviisile dokumentide “Kassa laekumise order” või “Arvelduskontolt mahakandmine” abil.
Maksedokument genereeritakse palgaväljavõtte kogusummale ja vähendab postitamisel konto 70 krediidijääki analüütikaga väljavõttel märgitud ettevõtte töötajatele.



Pärast töötasu täielikku väljamaksmist saate koostada aruande “Konto 70 käibebilanss” ja veenduda, et töötajate ees pole enam võlgu.

Ettevõtte võlgnevuse kiireks jälgimiseks töötajate ees saab kasutada ka “Organisatsiooni võlastruktuuri” aruannet, mille leiab menüüst “Palk”.

See aruanne koostatakse kasutaja määratud perioodi kohta ja sisaldab valikuvõimalusi töötaja ja organisatsiooni lõikes.

Tööjõukulude analüüs

Tööjõukulude analüüsimiseks pakub programm 1C: Enterprise Accounting aruannet "Tööjõukulude analüüs", mis on kasutajale kättesaadav menüüst "Palk".

See aruanne näitab kasutajale teatud perioodi kogunenud töötasu ja kindlustusmaksete summat kulukontode lõikes.

Kogunenud maksude ja sissemaksete analüüs (isiku tulumaksu analüüs)

See aruanne on saadaval ka menüüpunktist "Palk" ja selle genereerimine on võimalik järgmiste valikute abil:
1. Üksikisiku tulumaksu analüüs.
Aruande see versioon näitab, kui palju üksikisiku tulumaksu teatud aja jooksul igale töötajale kogunes, ning näitab ka tehtud mahaarvamiste summat.

2. Venemaa pensionifondi analüüs.
Aruande selles versioonis näidatakse töötajate kasuks kogunenud summad, tuuakse esile maksustamisbaasi, genereeritakse kogunenud kindlustusmaksete summad ja kogumispensioni osa ning näidatakse ka piirmäära ületavad summad ja sellistelt summadelt kogunenud sissemaksed. kasutaja määratud ajavahemik.

3. FSS NS analüüs
Aruande käesolev versioon näitab teatud perioodi jooksul õnnetusjuhtumitest sotsiaalkindlustusfondi sissemaksetele kuuluvate sissetulekute suurust ja ka kogunenud sissemaksete summat.

4. Üksikisiku tulumaksu mahaarvamised.
See aruanne annab kasutajale teavet iga töötaja kohta teatud aja jooksul tehtud mahaarvamiste kohta.

5. Palgamaksud.
See aruanne näitab, millised palgamaksud kogunesid iga töötaja kohta teatud aja jooksul.

6. FSS, MHIF.
Aruande see versioon näitab viitlaekumiste summat töötajate kasuks, toob esile maksustamisbaasi, genereerib kohustusliku ravikindlustusfondi ja sotsiaalkindlustusfondi kogunenud sissemaksete summad ning näitab ka piirmäära ületavaid summasid ja nendelt kogunenud sissemakseid. summad kasutaja määratud perioodiks.

Iga raamatupidaja seisab varem või hiljem silmitsi vajadusega kajastada palku 1C:Enterprise 8-s. Selles artiklis näitame, kuidas arvutada, koguda ja töödelda palgamakseid Raamatupidamine Ukraina 8. väljaandes. 1.2. Kui olete huvitatud Palga- ja personalijuhtimise 8 (ZUP) sarnastest toimingutest, saate nende kohta lugeda meie artiklist Palga maksmine 1C-s: Ettevõtlus ZUP 8.

1. Automaatne palgaarvestus

Palkade automaatseks arvutamiseks avage dokument "Organisatsiooni töötajate palgaarvestus" ja kasutage nuppu "Täida ja arvuta kõik". Väli “Tavalised päevad ja tunnid kuus” täidetakse automaatselt “Reguleeritud tootmiskalendri” teabe alusel. Kui töötaja tegelik tööaeg erineb kuu normist, tuleb see märkida veergu „Töötatud“.

2. Üksikisiku tulumaksu ja päikese arvutamine

Üksikisiku tulumaks arvutatakse automaatselt, võttes arvesse töötajatele tehtud sotsiaalmaksusoodustusi. Vahekaardil “Isiku tulumaks” on näha ka sõjaväemaksu arvestus iga töötaja kohta. Kui tekib vajadus üksikisiku tulumaks ümber arvutada, siis märgi samanimeline lahter (tavaliselt detsembrikuu dokumendis).

3. Palgaarvestuse ühtse sotsiaalmakse arvestamine

Kogunenud ühekordse sotsiaalmakse summasid saab vaadata vahekaardilt “Palgamaksed”. Pange tähele, et arvutus tehakse kuue kümnendkoha täpsusega, et vältida ümardamisest tingitud tulemuste moonutusi.

4. Lähetuste moodustamine

Niipea, kui programm arvutab kõik tekkepõhised summad, looge vahekaardil „Tehingud” tehingud:

5. Arvutuste kontrollimine

Palgalehelt saad iga töötaja arvestustulemusi üle kontrollida.

Ja analüüsige ka dokumentide postitusi:

6. Palkade maksmine ning maksude ja lõivude ülekandmine

6.1. Töötajatele töötasu maksmiseks ning üksikisiku tulumaksu ja sõjaväemaksude ülekandmiseks minge dokumendile "Organisatsioonile makstavad palgad". Väljale "Makse liik" märkige "Järgmine makse", seejärel täitke dokument "Makse laadi järgi".

Dokumendi tabeliosas on kaks järjehoidjat. Esimene on "Maksevõimalused", mis kajastab töötajatele makstavaid summasid:

Vaatleme töötasu maksmise võimalusi sõltuvalt töötajatega arveldusviisist:

Töötasu maksmine kassa kaudu

Mis puutub palgamaksetesse sularahas vastavalt väljavõttele, siis vajutades dokumendi paremas alanurgas nupule “Väljavõte”, saate vaadata prinditud vormi “Kassamakse väljavõte” ja selle välja printida.

Lisaks sellele avaldusele on nupu "Prindi" abil saadaval ka mitmed muud vormid:

Järgmisena koostage kassa kaudu palga maksmise kajastamiseks raamatupidamises dokumendi "Organisatsioonidele makstavad palgad" alusel väljavõttel märgitud väljamakstud töötasu kogusumma kohta "Kassa kuluorder":

Pärast dokumendi postitamist veenduge, et genereeritakse järgmist tüüpi tehingud:

Kui töötasu makstakse igale töötajale eraldi kassaorderi alusel, siis kasutage sularahaarvelduste loomiseks töötlemisvormi, kasutades nuppu "Mine" dokumendist "Organisatsioonidele makstavad palgad":

Palkade maksmine läbi panga

Kui palgamakse toimub panga kaudu, on teie tegevuste algoritm programmis järgmine:

Dokumendi "Organisatsioonidele makstavad palgad" teine ​​vahekaart maksetüübiga "Järgmine makse" - "NDFL"- sisaldab teavet kinnipeetud üksikisiku tulumaksu ja muude maksude summade kohta, mida kasutatakse maksude ja tasude ülekandmise maksedokumentide koostamiseks. Selle protsessi automatiseerimiseks kasutage töötlemist "Fondide sissemaksete maksedokumentide genereerimine", mis on saadaval, klõpsates dokumendis "Organisatsioonidele makstavad palgad" nuppu "Mine":

Enne maksedokumentide koostamist veenduge, et nende andmed on täidetud inforegistris “Fondide sissemaksete maksedokumentide parameetrid” (juurdepääs registrile: menüü “Palk” - “Füüsilise isiku tulumaksu ja sissemaksete arvestus”). Maksedokumentide koostamiseks ja postitamiseks kasutage nuppe "Automaatne täitmine" - "Loo" - "Postita". Vaata koostatud dokumente menüüst “Pank” – “Väljaminevad maksekorraldused”.

Tähtis! Pange tähele, et vastavalt dokumendile “Organisatsioonidele makstavad palgad” koos makseviisiga "Järgmine makse"ülekannete eest on võimalik genereerida maksedokumente ainult üksikisiku tulumaks ja sõjaväemaks, aga mitte ühtne sotsiaalmaks!

6.2. Ühtsete sotsiaalmaksete ülekandmine

Ühtsete sotsiaalmaksete ülekandmiseks koostage dokument "Organisatsioonidele makstavad palgad" koos väljamakse liigiga "Palga sissemaksete ülekandmine (regulaarne)" ja täitke see "Makse laadi järgi".

Kasutage nuppu "Mine", et minna töötlemisvormile "Fondide sissemaksete maksedokumentide loomine". Juba täidetakse ühekordse sotsiaalmakse suurus palgalehel ja makse saaja andmed. Järgmisena järgige järjekorras samme "Automaatne täitmine" - "Loo" - "Postita". Vaata maksekorraldust ja genereeritud tehingut ühtse sotsiaalmakse tasumiseks menüüst “Pank” - “Väljuvad maksekorraldused”.

Loodame, et teete 1C:Enterprise 8-s palgaarvestused ja -arvestused kiiresti, asjatundlikult ja raskusteta! Kui teil on küsimusi, jätke need kommentaaridesse.

04.05.2018 19:17:22 1C: Servistrend ru

Enterprise Accounting 3.0-s on võimalik seadistada palgaarvestust, sealhulgas puude makse, järgmise puhkuse, aga ka mahaarvamiste arvestust. Seadistamiseks avage "Palk ja personal" - "Kataloogid ja seaded" - "Palga seaded". (Joon.1)

Üldseadetes valime, et viime läbi personaliarvestuse ja kõik palgaarvestused “Selles programmis”. Menüüpunktis “Palgaarvestuse kord” jätame kõik seadistused vaikimisi.

“Kajastus raamatupidamises” - “Palgaarvestusmeetodid”, saate kasutada viitvõlgade kajastamist kontol 26, allkontol “palk” või kasutada kontot 20 tootmiskulude jaoks.

Siin me ei muuda “Kindlustusmaksete kuluartikleid”. (joonis 1).

Alamjaotises „Personalressursid” valige „Täielik”. Personaliarvestust on parem pidada personalidokumente koostades.

Kindlustusmaksete ja üksikisiku tulumaksukoode käsitlevaid teatmeteoseid “Klassifikaatorid” saab seadusandluse muutudes uuendades muuta.

Seadistage palgaarvestus rakenduses 1C: Enterprise Accounting 3.0

Teavet uue töötaja kohta saab programmi lisada kahel viisil:
- töötajate kataloogi kaudu,
- dokumendi „Tärkamine” kaudu.

Menüüs "Palgad ja personal" - "Personalidokumendid" - "Personalidokumendid" koostame dokumendi "Palgamine", valime kataloogist "Töötajad" täisnime, määrame töötasu ja ettemakse maksmise viisi.

Nõuame standardseid mahaarvamisi. Menüü "Palgad ja personal" - "Isiku tulumaks" - "Mahaarvamiste taotlus". Valige loendist töötaja nimi ja lisage standardne mahaarvamine.

Töötajate töölevõtmist ja üksikisiku tulumaksu mahaarvamist saab teha ka ajakirjast “Töötajad”. (joonis 2).

Palgaarvestus. Ettemaks.

Enterprise Accounting 3.0-s kajastatakse kõik arvutused, sealhulgas palgaarvestused, otse raamatupidamisarvestuses samaaegselt maksukontoga. Postitused muutuvad vaatamiseks kättesaadavaks pärast dokumendi postitamist.

Ettemaksu tasumiseks teeme menüü “Palk” kaudu “Väljavõte kassasse” - “Väljavõte kassasse” ja valime väljavõttes, et avanss makstakse. Ettemaksu lähetusi saab kontrollida peale ettemaksu väljavõttest koostatud dokumendi “Sularaha väljavõtmine” kassasse postitamist. (Joon.3).

Töötasu arvutamiseks koostame menüüst "Palgad ja personal" - "Palgad" - "Kõik tekkepõhised maksed" dokumendi "Palgaarvestus", see tuleb täita ja konteerida. (Joonis 4).

Dokumendis arvestatakse lisaks palgale ja üksikisiku tulumaksule ka kindlustusmakseid.

Palka saab maksta, koostades maksedokumendi otse tekkedokumendist. Programm edastab automaatselt summa, millest on maha arvatud ettemaks.

Puhkuse arvestamine ja haiguslehe arvestamine

Raamatupidamise 3.0-s saate koguda puhkust ja arvutada haiguslehti programmi menüü "Palgad ja personal" kaudu - "Palk" - "Kõik tekked". (Joon.5)

Dokumendipäevikus loome arvestuse “Puhkus” (joonis 5). Valime välja töötaja perekonnanime ja perioodi, mille eest puhkust arvestada. Programmis arvutatakse välja keskmine puhkusetasu summa, mida saab vajadusel korrigeerida, ning arvutatakse välja üksikisiku tulumaks.

Pärast menüü "Palk" - "Kõik viitlaekused" (joonis 5) kaudu loodud dokumendi "Haigusleht" postitamist jagab programm haiguslehe summa automaatselt "tööandja kulul" esimese kolme päeva peale ja kõik ülejäänud päevad “Sotsiaalkassa kulul”.

Aruanded

Aruanded koostame menüü “Palk ja personal” – “Palk” – “Palgaaruanded” kaudu, et kontrollida tehtud väljamaksete ja viitlaekumiste õigsust. Kui toimingute jada dokumentide koostamisel on õige, kuvatakse koostatud aruannetes õigesti teave tehtud äritehingute kohta, sealhulgas töötajatele tehtud maksete arvutamise kohta.

Menüü "Palgad ja personal" - "Kindlustusmaksed" - "Aruandlus sotsiaalkindlustusfondile" ja "Kvartaliaruanne Vene Föderatsiooni pensionifondile" kaudu saate koostada regulatiivseid aruandeid, kontrollida valmis aruannet, esitada aruanne maksuametile (1C-Aruandluse kaudu), laadige faili üles või printige.

Seega saab Enterprise Accounting 3.0 salvestada arveldusi töötajatega, nagu palgaarvestus, lisatasud ja puhkused, haiguspuhkuse maksed, aga ka palgast mahaarvamiste automaatne arvutamine, sealhulgas täitekirja alusel tehtud maksed. Ühekordseid viitlaekumisi saab kohe arvutada dokumendis “Palgaarvestus”, vajutades nupule “Acrue”. (Joonis 4) Ettemaksu on võimalik seadistada määrates protsendi palgast või sisestades kindla summa. Palgad ja muud viitvõlad saab tasuda kassa kaudu või panga kaudu, märkides ülekandeks vajalikud rekvisiidid.

Kas teil on endiselt küsimusi? Aitame tasuta konsultatsiooni raames töödelda palka 1C 8.3-s!

Et rahuldada kuni kuuekümne töötajaga väikeettevõtete vajadusi, mille peamiseks tekkeviisiks on palk ja töönädala 40-tunnise töögraafiku alusel, on 1C täiendanud laialdaselt kasutatava 1C: Raamatupidamine 3.0 funktsionaalsust oskus töötada personaliarvestuse toimingutega. Selles artiklis anname üksikasjaliku ülevaate seadistamisetappidest ning analüüsime üksikasjalikult, kuidas 1C raamatupidamise 3.0-s palkasid arvutatakse ja väljastatakse.

Palkade, maksude ja sissemaksete arvestusparameetrite seaded

Palgaarvestuse järjekord rakenduses 1C Accounting 3.0, selle valdkonna arvutuste arvestuse pidamine ja järgnevate maksete rakendamine nõuavad esialgu seadistusi. Pöördume jaotisesse “ZIK/Kataloogid ja seaded/Palga seaded/Üldised seaded”, kus neid saab rakendada.

Ja esimene asi, mida peate selleks tegema, on aktiveerida "Selles programmis" lülitite rühmas "Peatakse palgaarvestust ja personaliarvestust".

Palga tekke- ja maksetingimuste seaded

"ZIK / Kataloogid ja seaded / Palga seaded / Üldseaded / Palgaarvestuse protseduur / Palk."

• Esmalt tuleb määrata “Peegeldusmeetod raamatupidamises”, mis võimaldab kataloogist “Palgaarvestusmeetod” valida väärtuse. Määratud meetod rakendatakse automaatselt, kui konkreetsete viitarvete või töötajate jaoks pole määratud muud arvestusmeetodit.

• Järgmisena peate väljale “Palk makstud” märkima palga maksmise kuupäeva.

• Palga deposiidi puhul tuleb deposiitide kajastamise meetod määrata detailis “Deposiitsummade mahakandmine”.

• Kui ettevõte osaleb Sotsiaalkindlustusfondi pilootprojektis, tuleb rippmenüüst valida atribuut “Haiguslehe tasumine”.

Haiguspuhkuse, puhkuse ja täitedokumentide arvutamise funktsiooni kaasamise seadistamine

"ZIK / Kataloogid ja seaded / Palga seaded / Palgaarvestus."

„Haiguslehtede, puhkuste ja täitedokumentide arvestuse pidamise“ aktiveerimine vastutab andmebaasis olevate dokumentidega nagu „Haigusleht“, „Puhkus“, „Täitemäärus“ töötamise eest, mille abil vastavad viitlaekumised realiseeritakse. Vastasel juhul tehakse kõik tekkepõhised arvestused ainult dokumendi “Palgaarvestus” abil.

NS ja PP kindlustusmaksete ja sissemaksete määrade seaded

“ZIK/Kataloogid ja seaded/Palga seaded/Üldised/Palgaarvestuse protseduurid/Maksude ja aruannete seadistamine/Kindlustusmaksed.”

Pöörame tähelepanu “Kindlustusmakse tariifile”*, mis võimaldab lisada vajaliku tariifi väärtuse “Kindlustusmakse tariifi liigid” kataloogist.

Kui ettevõttel on täiendavaid sissemakseid (levinud praktika sellistel ametikohtadel nagu kaevurid, apteekrid, lennumeeskonna liikmed jne), tuleb märkida ruut ja sisestada andmed jaotisesse “ZIK/Kataloogid ja seaded/Palga seaded/Üldised/Raamatupidamine protseduur palgad/Maksude ja aruannete koostamine/Kindlustusmaksed/Lisamaksed.

Üksikisiku tulumaksu arvestamise kord

"ZIK / Kataloogid ja seaded / Palga seaded / Üldseaded / Palgaarvestuse protseduurid / Maksude ja aruannete seadistamine / NDFL."

Kuluartiklite seadistamine kindlustusmaksete kajastamiseks

"ZIK / Kataloogid ja seaded / Palga seaded / Raamatupidamise kajastamine / Kindlustusmaksete kuluartiklid."

Vaikimisi kajastuvad maksud ja palgaarvestuse mahaarvamised kulukontodel samal kuluartiklil kui viitvõlad, millest arvutus tehti. Sel juhul ei täideta detaili “Tekkepõhine kuluartikkel”. Kui teil on vaja raamatupidamises kajastada NS-i ja PZ-lt saadud kindlustusmakseid või sotsiaalkindlustusfondi sissemakseid muude kuluartiklite kui tekkepõhise kuluartikli puhul, peate atribuudis „Tekkepõhine kuluartikkel” märkima tekke kajastava kirje ja atribuut „Kuluartikkel” näitab, kust see peaks tulema.

Peamiste tasude tüüpide seaded

"ZIK / Kataloogid ja seaded / Palga seaded / Palgaarvestus / Tekked."

Teatud tüüpi tasud on programmis vaikimisi juba olemas. Viitlaekumiste nimekirjas on nupu “Loo” abil võimalik lisada ka uusi viiteliike (näiteks “Kasutamata puhkuse hüvitis”, “Kuuboonus”, “Tööreisil oldud aja eest tasumine”).

Peamiste kinnipidamistüüpide seaded

"ZIK / Kataloogid ja seaded / Palga seaded / Palgaarvestus / Mahaarvamised."

Programmi on eelinstallitud "Mahaarvamine täitekorraldusega". Ooteloendit saab laiendada järgmiste kategooriatega, kasutades nuppu „Loo”.

• Liidumaksud;
• Jõudlusnimekiri;
• Makseagendi töötasu;
• Täiendavad kindlustusmaksed pensioni kogumisosa eest;
• Vabatahtlikud sissemaksed mitteriiklikesse pensionifondidesse.

"ZIK / Kataloogid ja seaded / Palgaprojektid."

Andmed töötajate isiklike kontode kohta sisestatakse jaotisesse "ZIK/Palgaprojektid/Isiklike kontode sisestamine" või kataloogi "Töötajad", kasutades "Isikliku konto numbri" lingi "Maksed ja kuluarvestus".

"ZIK / Kataloogid ja seaded / Palga seaded / Personalikirjed."

Lüliti “Täis” abil luuakse personalidokumendid “Pärimine”, “Personali üleviimine” ja “Valdamine”. Lüliti “Lihtsustatud” seadmisel pole programmis personalidokumente, personalitellimused prinditakse töötaja kaardilt.

Personalidokumentide läbiviimine

Enne avansi või palga arvestamist tuleb kontrollida personalitellimuste sisestamist. Kui on installitud "Täielikud" personalikirjed, leiate kõik dokumendid jaotisest "ZIK/Personnel Records". Kui personalikirjed on "lihtsustatud", on kogu personaliteave kataloogis "Töötajad".

Kogunemine ja ettemaksu tasumine

Kui ettemaks tehakse otse kassast, siis selle arvutamine toimub dokumendi “Kassa väljavõte” kaudu. Ettemaks läbi panga arvestatakse dokumendis “Väljavõte pangale”. Mõlemad dokumendid leiate jaotisest “ZIK/Palk”.

Nende automaatseks täitmiseks* väljal "Maksa" valige väärtus "Ettemaks" ja klõpsake nuppu "Täida".

*Pange tähele, et nende dokumentide automaatse täitmise eest vastutab personalidokumentides “Pärimine” detail “Ettemaks” ning “Personali üleviimine” koos “Täis” personaliarvestusega või märge töötaja kaardile “Lihtsustatud”. ”.

Üksikasja "Ettemaks" saab täita kahel võimalikul viisil.

• Fikseeritud summa;
• % tariifist.

Kassast avansi väljastamise fakt tuleb fikseerida dokumendi "Sularaha väljavõtmine (RKO)" abil tehinguliigiga "Palga väljamaksmine väljavõtete järgi", mis on loodud dokumendi "Väljavõte kassale" alusel. ”. Panga ettemakse tasumise fakti tuleks kajastada dokumendi "Arvelduskontolt mahakandmine" toimingu liigiga "Palga ülekandmine väljavõtete alusel", mis on loodud dokumendi "Väljavõte arvelduskontole" alusel. pank”.

Dokument „Sularaha väljavõtmine“ genereerib tehinguid Dt 70 – Kt 50.

Kuu palkade, maksude ja sissemaksete arvestus

Selleks, et ettevõtte töötajate palgaleht oleks programmis korrektselt kuvatud, täidame dokumendi “Palgaarvestus”, mis asub jaotises “ZIK/Palk”. Kogunemine toimub, klõpsates nuppu "Täida".

Palgaarvestuse tegemiseks 1C-s kasutage nuppu "Läbi".

Dokument “Palgaarvestus” võimaldab teil luua mitmeid tehinguid:

Palga maksmine

Palka saab töötajatele maksta kas panga kaudu või töökoha kassast. Esimesel juhul on vaja luua dokument “Väljavõte pangale”, teisel juhul “väljavõte kassale”.

Palga väljamaksmise fakt kajastatakse “Arvelduskontolt mahakandmises”, kui töötasu maksti panga kaudu, või kasutades kassast töötasu väljamaksmisel dokumenti “Sularaha väljavõtmine”.

Dokument “Arvelduskontolt mahakandmine” genereerib tehingud Dt 70 – Kt 51.

Maksude ja sissemaksete tasumine eelarvesse

Peate koostama dokumendi “Maksekorraldus” tehingutüübiga “Makse tasumine”. Maksu või sissemakse liik tuleb märkida üksikasjale „Maks“.

Maksude ja lõivude tasumise dokumenti “Maksekorraldus” saab vormistada ka “Maksude ja lõivude tasumise” assistendi abil. Selleks tuleb Maksekorralduste ajakirjas vajutada nuppu “Maksa/kogunenud maksud ja sissemaksed”. Maksu tasumise fakt tuleks fikseerida dokumendi "Maksekorraldus" alusel loodud dokumendis "Maksearvelt mahakandmine" tehinguliigiga "Makse tasumine".

Uurisime uusima tehnoloogiaplatvormi “1C: Enterprise” baasil loodud 1C tarkvaralahendust “1C: Accounting 3.0” kasutades töötajate palkade arvutamise korda. Nagu selle artikli alguses mainitud, ei ole selle osa programmi võimalused loodud suurettevõtte vajaduste rahuldamiseks. Kui töötajate arv ületab 60 inimest ja palgad on vaja arvutada punktis 1C 8.3, on õigem kajastada töötajate palkade arvutamist spetsiaalse tüüplahenduse "1C: Palk ja personalijuhtimine" abil, mis isegi põhiversioonis sisaldab rohkem üksikasjalik funktsionaalsus ja üksikasjalik algoritm töötajatele igasuguste maksete arvutamiseks.